Вы заплатили за протезирование. И скорее всего, отдали немалую сумму. Но мало кто знает: часть этих денег можно вернуть. Не скидку от клиники, не акцию, а реальный возврат из налоговой. 13% от стоимости лечения — это ваши деньги, которые вы отдали государству в виде подоходного налога. Главное — знать, как это сделать правильно. В этой статье объясню всё по шагам.
Вы должны официально работать и платить НДФЛ. Если вы получаете «белую» зарплату и с неё удерживают налог — вы имеете право на возврат.
Кому положен вычет за протезирование:
Почему это важно знать до лечения. От вашего налогового статуса зависит, сможете ли вы вернуть деньги. Лучше проверить это до того, как сядете в кресло стоматолога.
Начну с главного. Налоговый вычет на протезирование получают только те, кто платит налог на доходы физических лиц. Если вы работаете официально и с вашей зарплаты каждый месяц удерживают 13%, вы в списке. Неважно, трудитесь вы в офисе, на заводе или по договору подряда. Важен сам факт уплаты НДФЛ.
Теперь о пенсионерах. Если вы на пенсии и не работаете, вы сами вычет не получите. Потому что вы не перечисляете налог в бюджет. Но это не значит, что вы останетесь без компенсации. Есть два простых решения. Первое — оформить вычет на супруга или супругу, которые ещё работают. Второе — на взрослых детей с официальным доходом. В справке из клиники нужно указать, что оплату произвёл именно этот человек.
А что насчёт неофициальной работы? Если вы получаете зарплату «в конверте» и налог не платите, возврата не будет. Система работает честно: заплатили налог — получили вычет. Не заплатили — не получили. Поэтому, если вы только планируете протезирование, убедитесь, что у вас есть официальный доход. Это первое, что нужно проверить перед обращением в клинику.
Итак, с налоговым статусом разобрались. Теперь следующий важный вопрос. За какие именно стоматологические услуги государство готово вернуть 13%? Список шире, чем многие думают. Поэтому давайте пройдёмся по нему подробно.
За какие услуги дают возврат:
Что входит в программу возврата. Не все услуги подпадают под вычет, но большинство стоматологических процедур — да. Разберём подробнее.
Возврат налога за протезирование распространяется на большинство стоматологических услуг. Перечисляю основные:
Коронки и виниры — например, керамическая коронка E-max «под ключ» (с учётом всех этапов) или безметалловая коронка из диоксида циркония.
Съёмные протезы — акриловые, бюгельные, а также современные протезы Acry-Free.
Протезирование на имплантатах — циркониевые коронки на импланты.
Имплантация — отдельная категория, для неё нет лимита по сумме. В том числе комплексные решения «под ключ» с имплантами Osstem или Straumann, а также полное восстановление челюсти по технологии All-on-4.
Но есть обязательное условие. Клиника, в которой вы лечитесь, должна иметь медицинскую лицензию. Без неё налоговая не примет документы. Поэтому перед началом лечения всегда можно уточнить этот момент. В клинике лицензия есть, она размещена на видном месте. Если вам отказываются её показать — это повод насторожиться.
Ещё один нюанс. Вычет за имплантацию дают только на услуги клиники, а не на материалы, которые вы купили самостоятельно. Например, вы принесли импланты из интернет-магазина. В справке укажут только стоимость работы клиники. За сами импланты вы ничего не вернёте. Поэтому рекомендую оплачивать всё комплексно, через кассу клиники.
Когда вы знаете, какие услуги подходят под вычет, возникает логичный вопрос. Сколько же денег вы в итоге получите? Сумма зависит от двух факторов, и их стоит понять до того, как вы оплатите лечение.
Сколько денег вы получите:
Как рассчитать свой возврат. Сумма зависит от двух факторов. Важно понимать их до оплаты лечения.
Сумма возврата зависит от двух вещей: стоимости лечения и кода в справке. Этот код определяет, относится ваше лечение к обычному или к дорогостоящему.
Обычное лечение (код «1»). Сюда попадают коронки, мосты, съёмные протезы. Для таких услуг установлен лимит — 150 тысяч рублей в год. Это значит, что вы сможете вернуть 13% не более чем с этой суммы. Максимум — 19 500 рублей за год.
Пример. Вы поставили безметалловую коронку из диоксида циркония за 33 660 рублей. Лимит не превышен. Значит, вы вернёте 13% от этой суммы = 4 375 рублей.
Дорогостоящее лечение (код «2»). Сюда относится имплантация зубов. Для неё лимита нет. Вы вернёте 13% от любой суммы, которую потратили.
Пример. Вы выбрали комплекс «Имплантация под ключ» с имплантом Osstem за 89 550 рублей. В справке стоит код «2». Возврат составит 89 550 × 0,13 = 11 641 рубль. Если имплантация Straumann за 119 700 рублей — вернёте 15 561 рубль.
Разница огромная. Поэтому, когда вам выдают справку, обязательно проверьте код. Если вам делали имплантацию, а в справке код «1» — это ошибка. Идите и переделывайте. От этого зависит, сколько денег вы получите.
Главные ограничения, о которых вы должны знать:
Что может уменьшить сумму возврата. Есть два ограничения, о которых важно помнить. Они могут повлиять на итоговую сумму.
Есть два важных ограничения. О них часто забывают, а потом удивляются, почему вернули меньше.
Ограничение первое: общий лимит для социальных вычетов. 150 тысяч рублей — это не только на стоматологию. Этот лимит общий для лечения, обучения, покупки лекарств и других социальных расходов. Если в одном году вы платили и за протезирование, и за учёбу, все суммы суммируются. Но 13% вы получите только с общей суммы в 150 тысяч рублей. Всё, что сверху, не учитывается. Исключение — дорогостоящее лечение, оно идёт отдельно.
Ограничение второе: нельзя вернуть больше, чем вы заплатили налога. Если за год вы перечислили государству 40 тысяч НДФЛ, а по расчётам вам положено 70 тысяч — вы получите только 40. Остаток не переносится на следующий год. Поэтому, если лечение дорогое и ваш доход невысокий, советую разбить оплату на два года. Поставьте часть имплантов в декабре, а остальные — в январе. Тогда вы сможете получить вычет за два налоговых периода.
Помните про эти ограничения. Они помогут вам правильно спланировать свои финансы и не разочароваться в итоге.
Теперь, когда вы понимаете, сколько можете вернуть и какие есть ограничения, переходим к практике. Самый волнительный этап для большинства пациентов — сбор документов. На самом деле всё не так страшно, как кажется.
Какие документы собрать:
Полный список для налоговой. Бумаг нужно немного, но каждая важна. Рассказываю, что и зачем.
Многие пациенты боятся этого этапа. Кажется, что нужно собрать кипу бумаг, бегать по инстанциям. На самом деле всё проще. Вот список того, что вам понадобится.
Первый документ — справка об оплате медицинских услуг. Это главный документ. В нём указаны ваши данные, ИНН, сумма и код лечения. Получаете её в клинике сразу после оплаты. Проверяйте на месте: правильное ли имя, правильный ли код. Если ошиблись — переделывайте сразу.
Второй документ — декларация 3-НДФЛ. Заполняете её в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Система сейчас умная, много данных подтягивает автоматически. Вам останется только проверить и отправить.
Третий документ — копия чека или платёжного поручения. Не всегда требуют, но советую хранить. Если налоговая запросит подтверждение, вы покажете.
Четвёртый документ — договор с клиникой. Тоже желательно иметь.
Все эти документы можно подать онлайн. Никуда не идти, не стоять в очередях. Всё через интернет. Проверка занимает до трёх месяцев. После этого деньги приходят на ваш банковский счёт.
Как оформить через работодателя:
Документы собраны. Но есть способ получить деньги быстрее, не дожидаясь года и трёхмесячной проверки. Этот метод подходит не всем, но если вы работаете официально — он может сэкономить вам массу времени.
Способ, который сэкономит время. Вместо того чтобы ждать год, можно начать получать деньги уже в этом месяце.
Этот способ рекомендую всем, кто хочет получить деньги быстрее. При обычной схеме вы ждёте до следующего года, подаёте декларацию, ждёте три месяца проверки. Итого — больше года. А через работодателя процесс идёт быстрее.
Шаг первый. Собираете документы и идёте в налоговую. Получаете там уведомление о праве на вычет.
Шаг второй. Это уведомление относите в бухгалтерию вашей компании.
Шаг третий. С ближайшей зарплаты с вас перестают удерживать 13% НДФЛ. Вы получаете полную сумму на руки. И так продолжается до тех пор, пока не вернётся вся сумма, на которую вы имеете право.
Реальный случай. Пациент выбрал протезирование на имплантатах по комплексу All-on-4 стоимостью 178 200 рублей (акриловый протез на балке). В марте он принёс уведомление в бухгалтерию. С марта по декабрь он получал зарплату без вычета налога. За год вернул 23 166 рублей. И не ждал три месяца проверки.
Но есть условие. Так можно сделать только в том году, когда вы оплатили лечение. Если вы пропустили этот срок, придётся использовать обычный способ через налоговую. Поэтому советую не тянуть и оформить уведомление сразу после лечения.
Отдельная категория пациентов — пенсионеры. Они часто думают, что им ничего не положено. На самом деле это не так. Просто схема оформления для них немного другая.
Что делать пенсионерам:
Как получить вычет, если вы на пенсии. Самостоятельно оформить не получится, но есть два простых способа через родственников.
Пенсионеры часто думают, что им ничего не светит. Это не так. Просто нужно оформить вычет через родственников.
Первый способ — супруг. Если ваш муж или жена ещё работают, оформляйте вычет на них. В справке из клиники укажите, что оплату произвёл работающий супруг. Налоговая принимает такие документы без проблем. Главное — чтобы плательщик был указан правильно.
Второй способ — дети. Взрослые работающие дети могут оплатить ваше лечение и получить возврат. В справке будет фигурировать их имя. Это очень удобно для семейного бюджета. Пациентка, бабушка 72 лет, решила поставить полный съёмный протез Acry-Free за 43 200 рублей. Дочь оплатила лечение и оформила вычет на себя. Получила 5 616 рублей. Бабушка была рада, что семейный бюджет не пострадал.
Важно помнить про сроки. Вы можете вернуть деньги за лечение, которое было проведено в течение последних трёх лет. Если прошло больше трёх лет — срок пропущен, деньги уже не вернуть. Поэтому советую пенсионерам и их родственникам не откладывать оформление.
Как не ошибиться: частые ошибки пациентов
Пять главных ошибок при оформлении вычета. Их легко избежать, если знать заранее. Перечисляю самые частые.
За годы работы я видел много ошибок, которые совершают пациенты. Перечислю самые частые, чтобы вы их не повторяли.
Ошибка 1. Не проверяют код в справке. Приходят с кодом «1» вместо «2», теряют десятки тысяч рублей. Проверяйте всегда. Если сомневаетесь — спросите у врача.
Ошибка 2. Теряют документы. Чек, договор, справку — всё выбрасывают. А потом ищут и не находят. Заведите папку для документов с первого дня лечения.
Ошибка 3. Тянут с подачей. Лечились в прошлом году — подали только через два года. А могли бы получить деньги раньше. Чем дольше ждёте, тем сложнее вспомнить детали.
Ошибка 4. Не проверяют лицензию клиники. Пришли, заплатили, а потом узнали, что лицензии нет. Вычет не дадут. Всегда можно уточнить этот вопрос до лечения.
Ошибка 5. Подают документы с ошибками. Неправильно заполняют ИНН или сумму. Налоговая возвращает на доработку. Время теряется. Если не уверены в своих силах — обратитесь за помощью в клинику или в налоговую.
Как мы помогаем в «Народной стоматологии»:
В нашей клинике мы не просто лечим зубы, но и помогаем пациентам получить налоговый вычет. Мы выдаём все необходимые документы: справки об оплате с правильным кодом, договоры и чеки. Наши администраторы всегда подскажут, как заполнить бумаги, чтобы налоговая приняла их без вопросов. Мы заинтересованы в том, чтобы вы получили свои 13% обратно.
Справка из клиники, декларация на сайте ФНС и немного терпения. Всё остальное система делает сама. Никакой сложной бюрократии, никаких очередей. А если у вас возникнут вопросы — вы всегда можете обратиться к нам, и мы поможем разобраться.
Самое обидное — когда пациент приходит через год и говорит: «А я не знал». Теперь вы знаете. Передайте это своим родным. 13% — это ваши деньги. Не оставляйте их в бюджете. Приходите в «Народную стоматологию», мы поможем вам вернуть то, что положено по закону.
Часто задаваемые вопросы и ответы на них:
Да, за коронки, мосты, съёмные протезы и имплантацию при наличии лицензии у клиники.
Нет, возврат положен только тем, кто платит НДФЛ.
Если не работаете — нет, но можно оформить на работающего супруга или детей.
Каждый год при условии, что вы лечились и платили налоги.
Справка из клиники, декларация 3-НДФЛ и копия чека об оплате.
Да, в течение трёх лет с момента оплаты.
Код «2» — это дорогостоящее лечение.